答：外汇风险敞口（也称汇率风险敞口）是指境外机构投资者以境外汇入资金在银行间债券市场因投资人民币债券而承受人民币汇率波动风险的头寸，包括债券投资的本金、利息以及市值变化。外汇风险敞口是境外机构投资者在境内外汇市场建立外汇衍生品敞口 外汇局发布银行间债券市场外汇风险管理政策问答-新闻-上海证券 … 换入的人民币资金应用于银行间债券市场投资，且债券投资项下外汇风险敞口与掉期交易敞口基本匹配。（常佩琦） 《国家外汇管理局关于完善银行间债券市场境外机构投资者外汇风险管理有关问题的通知》（汇发〔2020〕2号）政策问答.pdf 完善外汇衍生品市场 服务企业套保需求 行签订场外外汇衍生品合同，以减 少外汇风险敞口。该类业务主要涉 及外汇远期，并以外汇掉期、外汇 期权作为辅助。2017 年，除银行 代客外汇掉期交易比上年小幅减少 1.91% 外，其他类型的银行代客 外汇衍生品交易均大幅增长，其中， 外汇远期交易增长44.54%
国家开发银行国际业务分析 - xqdoc.imedao.com 币资金运用集中，外汇敞口市场风险较大的特点。 在外汇敞口方面，2013年末国开行外币资产折合人民币1.65万 亿，外币负债折合人民币0.74万亿，表内外汇敞口为0.91万亿多头， 总敞口为0.65万亿多头。国开行外币资产快速增长导致外币资金来 源和运用缺口不断
1: 许少强;新的外汇理论[j];外国经济与管理;1982年02期 2: 翁世藩;开展远期外汇买卖在资金管理方面的问题[j];上海金融;1987年03期 3;企业回避汇率波动风险的对策[j];福建论坛(社科教育版);1987年10期 4: 梅利军;李民;;浅淡远期外汇交易协议[j];国际商务研究;1992年01期 5: 张国际;试论市场经济体制下我国外汇 套期会计一、套期会计的基本条件运用套期会计的3个最重要的条件：1. 套期风险的性质2. 套期有效性3. 书面文件编制三个条件只要有一个不具备，套期会计就不能使用，衍生工具账面价值的任何变动都要立即确认为收益。 【摘要】本文根据140个经济体1980-2013年的数据探究为何大量经济体的外汇储备偏离合意储备规模。研究发现各国在外汇储备管理实践中并未充分执行基于外部风险敞口加权的合意储备规则,具体表现为:实际外汇储备规模与流动性风险最高的债务风险敞口显著负相关,实行钉住汇率制度的国家并未持有更 下载PDF版本的外汇风险与风险敞口. 您可以下载本文的PDF版本，并根据引用说明将其用于离线目的。 请在此处下载PDF版本外汇风险与风险敞口之间的差异。 参考文献： 1. Kanchan Kandel。 "外汇风险和敞口。" 领英SlideShare。 NP，2014年12月26日。Web。 在这里可用。 银行外汇风险管理方法 编者按：本论文主要从外汇头寸产生的主要原因；外汇头寸汇率风险的主要表现形式；外汇头寸汇率风 险的管理方法等进行讲述，包括了银行对某种货币的买进或卖出的金额不匹配、银行在某种货币的买进 和卖出的期限上不匹配、设立合理的外币交易额度、随时抛出或补进敞
1、被套期项目：基于业务产生的外汇敞口及时锁定，外汇敞口包括账面资 产、账面负债和不可撤销订单，不可撤销订单指仅限于有订单汇率，且签订有法 律约束力的协议订单。 2、外汇敞口锁定比例：外汇敞口产生后7个可交易日内完成锁定；每月末 中集集团汇率风险敞口分析_文库下载 提供中集集团汇率风险敞口分析文档免费下载，摘要:净风险敞口维持在可接受的水平。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的外汇风险敞口管理中集集团于2014年12月31日持有的外汇远期合约主要为未结算的美元远期合约，其名义金额合计约25.5亿美元；以及未结算的日元远期合约 天喻信息:关于开展保值型汇率敞口风险管理业务的公告_天喻信 … 东方财富网研报中心提供沪深两市最全面的300205,天喻信息公告信息，第一时间提供300205,天喻信息,最新公告，深入解析300205,天喻信息,最新变化、重大事项。最大程度减少个人投资者与机构之间信息上的差异，使个人投资者更早的了解到300205,天喻信息,基本面变化。
2,000万元的保值型汇率敞口风险管理业务（该类业务主要涉及外汇远期、外汇 掉期和外汇期权），上述额度在12个月内循环使用。该事项将不构成关联交易。 二、保值型汇率敞口风险管理业务合约的主要条款 1. 合约期限：不超过一年。 2. 合约对方：商业银行。 3. 外汇基准利差的会计处理 23 5. 什么可以被指定为被套期项目？ 24 5.1. 被套期项目的定义 24 5.2. 非金融项目的风险组成部分 25 5.3. 对净头寸进行套期 27 5.4. 对组合中的某层进行套期 28 5.5. 汇总风险敞口 29 6. 套期会计的替代选择 30 6.1. "自用"合同公允价值选择权 cme外汇期货——在这种情况下采用cme加元期货——尤为适合构建对冲，从而规避汇率风险对农场利润产生的影响。 利用期货对冲汇率风险敞口相对直接。最为重要的是评估相应风险敞口的金额，并确定适当的"对冲比率"或抵消该风险所需期货合约的数量。 下载pdf